자본 대 자산 비율

자본 대 자산 비율은 회사의 자산과 자본을 계산하여 자산을 충당하기에 충분한 자본이 있는지 여부를 결정합니다 (백분율로 표시). 규제 기관, 비즈니스 관리자 및 투자자에게 유용한 자본 대 자산 비율은 회사의 재무 상태와 유사한 비즈니스와 비교하는 방식을 보여줍니다.

은행의 자본 대 자산 비율

은행에서 자본 대 자산 비율은 가변 자본 자산 비율 및 자본 적정 비율 (CAR)을 포함하여 여러 가지 방법으로 사용됩니다.

가변 자본 자산 비율은 신용 관리 방법입니다. 중앙 은행 (국가의 재정을 관리하는 '은행가의 은행')에 의해 설정된 가변 자본 자산 비율은 상업 은행에 적용되며 상업 은행이 총 자산에 대해 가져야하는 자본 비율을 결정합니다.

자본 적정성 비율은 은행의 가용 자본이 위험 가중 신용 노출과 어떻게 관련되는지를 측정합니다. 자본 대 위험 가중 자산 비율 (CRAR)이라고도하는이 계산은 예금자를 보호하고 안정성을 증진하는 데 사용됩니다.

자본 적정성 요건

BIS의 금융 전문가들은 바젤 은행 감독위원회가 국제 은행을 규제하고 통일 된 규칙과 지침을 제시하기 위해 설립 된위원회라고 설명합니다. 이러한 규정 중 하나는 Basel II이며 What Is.com 웹 사이트에서는 자본 적정성 요구 사항을 결정하는 일련의 규칙으로 Basel I에서 처음 설정 한 규칙을 확장합니다.

Basel II에 따르면 은행의 최소 자본 적정성 요건은 8 %입니다. 은행이 예금자와 투자자를 보호하기 위해 높은 비율을 유지할 수 있도록 자본 적정성 요구 사항이 설정되었습니다.

중소기업과 개인은 은행 손실이 자본금을 초과 할 경우 돈을 잃을 수 있습니다. 은행의 자본 자산 비율이 높으면 위험 가중 자산을 감당할 수있는 충분한 자본이있어 예금자의 자산을 보호하는 것이 분명합니다.

자본 적정성 비율

높은 자본 적정성 비율은 긍정적입니다. 그러나 필라델피아 연방 준비 은행은 필요한 자본 적정 비율이 너무 높을 때만 대형 은행이 커져 소규모 은행이 합병 또는 폐쇄 될 것이라고 설명합니다.

높은 자본 적정성 비율을 달성하기 위해 은행은 더 큰 위험을 감수하거나 차입하지 않고는 일부 소규모 은행이 도달 할 수없는 일정한 자본을 보유해야합니다. 너무 높은 자본 적정성 요건은 은행의 경쟁을 감소시킬 수 있습니다.

자본 적정 비율 공식

자본 적정성 비율 공식은 위험 가중 자산을 충당하는 데 필요한 최소 자본 금액을 결정하는 데 사용됩니다. 공식은 간단합니다. 은행의 자본 (Tier 1 및 Tier 2)은 위험 가중 자산으로 나뉩니다. 그런 다음이 숫자는 백분율로 변환됩니다.

자본은 계층 1과 계층 2의 두 가지 범주로 나뉘어져 있음을 알 수 있습니다. "핵심 자본"이라고도하는 계층 1 자본은 은행 운영을 중단하지 않고도 손실을 흡수하기위한 것입니다. 여기에는 보통주 자본, 자기 자본, 감사 된 수익 준비금 및 무형 자산이 포함됩니다.

Tier 2 자본은 은행이 "감소"로 알려진 Tier 1 자본을 해산하고 잃을 경우 손실을 흡수하기위한 것입니다. 여기에는 감사되지 않은 이익 잉여금과 감사되지 않은 일반 손실 준비금이 포함됩니다.

위험 및 자본 적정성

위험 가중 자산은 은행의 부채를 평가하고인지 된 위험에 따라 가치를 부여함으로써 결정됩니다. 위험 평가는 자산 손실 가능성을 결정하는 프로세스입니다.

위험을 고려할 때 자본 적정 비율 공식은 다음과 같습니다. 아마도 은행은 $이 2000 만 티어 1 개 자산 및 $ (30) 만 달러 의 총 계층이 개 자산 $ (50) 만 달러 자본을. 위험 가중 자산은 1 억 달러 로 평가되었습니다 . 자본 적정성 공식은 자본 / 위험 가중 자산 = CAR 퍼센트이므로 $ 5 천만 / $ 1 억 = 50 %를 계산합니다. 따라서 은행의 자본 적정성 비율은 50 %입니다.

이 정보는 거래 할 은행을 결정할 때 소규모 비즈니스에 유용합니다. 자본 적정성 비율이 높고 위험 인식이 적은 은행은 대출을 제공 할 가능성이 더 높으며 회사 자산을 보관하기에 더 좋은 곳입니다. 은행이 안정 될수록 비즈니스의 투자와 자산이 더 안전합니다.