일일 현금 포지션 보고서 작성 방법

일일 현금 포지션 보고서는 일일 비즈니스 현금 유입 및 유출을 추적합니다. 일일 현금 영수증 및 지불은 종이 추적을 남기지 않으며 추적하기 어렵지만 현금을 받거나 지불 할 때마다 종이 추적을 만드는 표준 운영 절차를 설정할 수 있습니다. 직원은 현금 지급을받을 때마다 자동으로 모든 고객에게 영수증을 제공해야합니다. 현금 지불에는이를 뒷받침 할 송장이나 청구서가 있어야합니다. 일일 현금 포지션 보고서와 지원 문서를 검토하면주의가 필요한 비정상적인 현금 거래에 대해 경고 할 수 있습니다.

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양식 상단에 일일 현금 포지션 보고서를 작성하는 날짜를 적으십시오. 전날 보고서의 마감 잔액을 준비중인 일일 현금 포지션 보고서의 기초 잔액으로 사용합니다. 예를 들어, 수요일에 대한 일일 현금 포지션 보고서를 작성하는 경우 화요일 보고서의 기말 잔액을 수요일의 기초 잔액으로 사용합니다.

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어제의 사업 운영에서받은 현금을 더하십시오. 각 금전 등록기에서 현금을 세십시오. 각 레지스터에 대한 일일 현금 포지션 보고서에 별도의 항목을 작성하십시오. 일일 현금 보고서에 모든 레지스터의 총 현금 금액을 더하여 입력하십시오. 수표로 지불 한 고객으로부터받은 금액을 더하십시오. 신용 카드 판매 금액을 더하십시오. 일일 현금 포지션 보고서에 수표와 신용 카드 총액을 입력하십시오.

미결제 송장을 지불 한 고객으로부터받은 금액을 더합니다. 거래 유형과 드물거나 비정상적인 거래에서받은 현금 금액을 기록하십시오. 예를 들어, 누군가가 당신이 판매하고있는 사무용 장비를 구입했다면, 당신은 일일 현금 포지션 보고서에 판매를보고 할 것입니다. 현금 지불, 수표, 신용 카드 판매, 미수금 지불 및 간헐적 거래 지불을 더하여 유입 금액을 소계하십시오. 일일 현금 포지션 보고서에 금액을보고하십시오.

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현금 소계에서 신용 카드 판매 금액을 공제하고 별도의 행에 새 소계 금액을 입력하십시오. 이제 현금 유출을 고려하십시오. 고객 환불 및 반품에 대해 지불 한 현금 금액을 뺍니다. 직원을 위해 현금화 한 급여 수표 금액을 뺍니다. 판매자의 이름과 현금으로 지불 한 청구서 금액을 기재하십시오. 송장이나 청구서는 모든 현금 지불을 뒷받침해야합니다. 우표 구매와 같은 기타 현금 지출을 포함하십시오. 금액을 함께 추가하고 일일 현금 포지션 보고서에 입력하십시오.

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현금 유입에서 현금 유출을 빼서 보유해야하는 현금의 양을 확인하십시오. 가지고있는 실제 현금과 비교하십시오. 현금이 필요한 것보다 많으면 현금이 초과 된 것입니다. 현금이 필요한 것보다 적 으면 현금이 부족한 것입니다. 보고서에 초과 또는 부족 금액을 기록하고 비정상적으로 크거나 적은 금액을 기록하십시오. 매일 현금으로 입금하고 일일 현금 흐름 보고서를 즉시 분석하십시오.